Agente de Forecast
Calcular Rolling Forecast - extrapolar tendencias, modelar escenarios, analizar sensibilidades.
Prepara datos históricos, extrapola tendencias, modela escenarios Best/Base/Worst, realiza análisis de sensibilidad y compara el forecast con el presupuesto.
Panel de puntuaciones
Qué hace este agente
El Rolling Forecast sustituye la planificación anual rígida por una previsión continuamente actualizada. Cada mes o trimestre se recalcula el forecast - con datos actualizados y supuestos ajustados. El desafío: el trabajo mecánico (preparación de datos, extrapolación de tendencias, cálculo de escenarios) consume el tiempo que el controller necesita para la evaluación estratégica.
El Decision Layer separa claramente: preparar datos históricos, extrapolar tendencias lineales, calcular escenarios y analizar sensibilidades - son tareas automatizables. Definir supuestos, plausibilizar resultados y evaluar opciones estratégicas de acción - permanece en el controller.
El resultado: el forecast está listo el día 3 tras el cierre del mes en lugar del día 10. Tres escenarios están calculados. El análisis de sensibilidad muestra qué variable tiene el mayor impacto. Y el controller puede usar su tiempo para la interpretación estratégica.
Tabla de microdecisiones
Preparar datos históricos ¿Qué datos forman la base para el forecast? Motor de reglas
Consulta de base de datos y depuración de datos
Registro de decisión
Impugnable: Sí - aplicación de la regla verificable. Objeción posible por datos incorrectos o versión de regla errónea.
Calcular extrapolación de tendencias ¿Cómo evolucionan los indicadores al continuar la tendencia? Motor de reglas
Tendencias lineales = R, patrones no lineales = A
Registro de decisión
Impugnable: Sí - aplicación de la regla verificable. Objeción posible por datos incorrectos o versión de regla errónea.
Definir supuestos ¿Qué supuestos de crecimiento, costes y FX aplican por escenario? Humano
Los supuestos estratégicos requieren juicio humano
Registro de decisión
Impugnable: Sí - a través del superior, Comité de Empresa o proceso formal de objeción.
Calcular escenarios ¿Qué resulta en Best, Base y Worst Case? Motor de reglas
Cálculo aritmético por escenario
Registro de decisión
Impugnable: Sí - aplicación de la regla verificable. Objeción posible por datos incorrectos o versión de regla errónea.
Análisis de sensibilidad ¿Qué variable tiene el mayor impacto en el resultado? Motor de reglas
Cálculo = R, interpretación de las relaciones = A
Registro de decisión
Impugnable: Sí - aplicación de la regla verificable. Objeción posible por datos incorrectos o versión de regla errónea.
Comparar forecast vs. presupuesto ¿Cómo se desvía el forecast del presupuesto? Motor de reglas
Comparación aritmética
Registro de decisión
Impugnable: Sí - aplicación de la regla verificable. Objeción posible por datos incorrectos o versión de regla errónea.
Verificación de plausibilidad ¿Son plausibles los resultados del forecast? Humano
Valores de experiencia y conocimiento sectorial
Registro de decisión
Impugnable: Sí - a través del superior, Comité de Empresa o proceso formal de objeción.
Evaluación estratégica ¿Qué opciones de acción se derivan del forecast? Humano
Criterio en la clasificación estratégica
Registro de decisión
Impugnable: Sí - a través del superior, Comité de Empresa o proceso formal de objeción.
Registro de decisión y derecho a impugnar
Cada decisión que este agente toma o prepara se documenta en un registro de decisión completo. Las partes afectadas (empleados, proveedores, auditores) pueden revisar, comprender e impugnar cada decisión individual.
Requisitos previos
- Sistema ERP con al menos 24 meses de datos financieros históricos
- Sistema de planificación para datos presupuestarios (SAP BPC, Jedox, Anaplan o similar)
- Parámetros de escenario definidos y framework de supuestos
- Acceso a datos externos para supuestos de mercado y FX
Notas de governance
No relevante para GoBD: el Agente de Forecast no procesa datos fiscalmente relevantes - crea previsiones y escenarios. Sin embargo, los resultados pueden tener considerable impacto en decisiones de inversión, financiación y personal.
Los supuestos y la evaluación estratégica permanecen en el controller. El agente proporciona el cálculo - la responsabilidad de los supuestos y recomendaciones la tiene el humano. Esto debe documentarse transparentemente.
Los datos sujetos al §203 StGB se cifran de extremo a extremo y nunca se transmiten a modelos de IA en texto plano.
Contribución a la documentación de procesos
Contribución a la infraestructura
El Agente de Forecast utiliza el motor de análisis de desviaciones del Agente de Análisis de Varianza Presupuestaria y la biblioteca de KPIs del Agente de Management Reporting. El framework de modelización de escenarios se convierte en estándar para todos los procesos de planificación y previsión. El motor de análisis de sensibilidad es reutilizado por el Agente de Cash Forecasting.
Construye Decision Logging y Audit Trail utilizados en el Decision Layer para la trazabilidad e impugnabilidad de cada decisión.
Agentes relacionados
Agente de Análisis de Varianza Presupuestaria
Calcular desviaciones plan/real, identificar causas, crear borrador de comentarios.
Agente de Management Reporting
Calcular KPIs, analizar tendencias, reconocer anomalías, preparar reporting para el consejo.
Preguntas frecuentes
¿Con qué frecuencia debería actualizarse el Rolling Forecast?
La mayoría de las empresas actualizan mensual o trimestralmente. El agente admite ambos ritmos. Un forecast mensual es más preciso pero requiere más esfuerzo en el mantenimiento de supuestos. La elección depende de la volatilidad del modelo de negocio.
¿Puede el agente incluir también drivers no financieros en el forecast?
Sí, si los datos están disponibles. Volúmenes de venta, número de empleados, capacidad de producción y otros drivers pueden incluirse como variables en la modelización de escenarios. La definición de las relaciones entre drivers e indicadores financieros es una configuración única.
¿Cómo se mide la precisión del forecast?
El agente calcula la precisión del forecast automáticamente comparando forecasts pasados con los resultados reales. El análisis sistemático de errores de previsión mejora la calidad del modelo con el tiempo.
¿Implementar este agente?
Evaluamos su panorama de procesos financieros y mostramos cómo este agente encaja en su infraestructura.